Company

company.companyCompositionControls-v1

Het tegengaan van het witwassen van geld en de financiering van terrorisme zijn de afgelopen jaren topprioriteiten geworden voor regelgevers. Sommige frauduleuze partijen kunnen buitenlandse rekeningen gebruiken om hun activiteiten te maskeren en rechercheurs traceren regelmatig verdachte transacties naar fictieve adressen, postbussen of de privéwoningen van nietsvermoedende bewoners.

Een UBO of Ultimate Beneficial Owner is de persoon die de uiteindelijke begunstigde is wanneer een instelling een transactie initieert. Deze UBO wordt ontsloten via een control van onderneming of organisatie.

De definitie van wie een UBO vormt verschilt per rechtsgebied, maar over het algemeen wordt een UBO gedefinieerd als een persoon die minimaal 10-25% (afhankelijk van het rechtsgebied) van het kapitaal of stemrechten in de onderliggende entiteit bezit.

Via de MAGDA UBO dienst kunnen begunstigden in het UBO register bevraagd worden.

company.socialBillRetainment-v1

Opdrachtgevers, aannemers en onderaannemers die een van onderstaande activiteiten uitvoeren, moeten nagaan of hun (onder)aannemers sociale of fiscale schulden hebben. Indien dat het geval is, moeten ze een bepaald percentage van het factuurbedrag inhouden en doorstorten aan de RSZ (voor sociale schulden) of de FOD Financiën (voor fiscale schulden).

• werken aan onroerende goederen, met uitzondering van bepaalde land-, tuinbouw- en bosbouwactiviteiten die expliciet van de scope zijn uitgesloten;

• de levering van stortklaar beton;

• werken die vallen onder het Paritair Comité voor de veiligheids- en/of toezichtsdiensten;

• werken in de vleessector.